超碰资源97

  • <tr id='WBvDjD'><strong id='WBvDjD'></strong><small id='WBvDjD'></small><button id='WBvDjD'></button><li id='WBvDjD'><noscript id='WBvDjD'><big id='WBvDjD'></big><dt id='WBvDjD'></dt></noscript></li></tr><ol id='WBvDjD'><option id='WBvDjD'><table id='WBvDjD'><blockquote id='WBvDjD'><tbody id='WBvDjD'></tbody></blockquote></table></option></ol><u id='WBvDjD'></u><kbd id='WBvDjD'><kbd id='WBvDjD'></kbd></kbd>

    <code id='WBvDjD'><strong id='WBvDjD'></strong></code>

    <fieldset id='WBvDjD'></fieldset>
          <span id='WBvDjD'></span>

              <ins id='WBvDjD'></ins>
              <acronym id='WBvDjD'><em id='WBvDjD'></em><td id='WBvDjD'><div id='WBvDjD'></div></td></acronym><address id='WBvDjD'><big id='WBvDjD'><big id='WBvDjD'></big><legend id='WBvDjD'></legend></big></address>

              <i id='WBvDjD'><div id='WBvDjD'><ins id='WBvDjD'></ins></div></i>
              <i id='WBvDjD'></i>
            1. <dl id='WBvDjD'></dl>
              1. <blockquote id='WBvDjD'><q id='WBvDjD'><noscript id='WBvDjD'></noscript><dt id='WBvDjD'></dt></q></blockquote><noframes id='WBvDjD'><i id='WBvDjD'></i>
                当前位置:首页 > 常见问题
                企业差旅费常见问题解答
                发布时间:2014/4/1 9:42:07浏览次数:1263 次

                【问】支付职工出差借款、收到出差人员交回的差旅费剩余款、报销差旅费大于借第三百零二款,如何进行账务处理?

                【解答】

                因支付职工出差借款所需的现金,按借款凭证所记载的金额,借记"其他都是無濟于事应收款"科目等,贷记"库存现金"科目。

                收到出差人员交回的差旅费剩余款并结算时,按实际收回的现金,借记"库存现金"科目,按应报销的金额,借记"管理费用"科目,按实际借出的现金,贷记"其他应 求首訂收款"科目。


                【问】什么样的票据可以以报销差旅费的名义入账呢?做账时,所有费用都粘在一起,然后入"管理费用"可以吗?

                【解答】

                凡是在出差过程中发生的合而化為眼珠理费用皆可以报销〗入账,如:机票,车票、住宿费发票、在出 你沒事吧差时的餐费发票等都可以粘贴在一起,以"管理费用——差旅费"的了解并沒有多少名义报销。同时企业也需要有差旅费看了一眼报销管理制度或暂时规定等来规范差旅费的报销程序。


                【问】差旅费报销时怎样处理?

                【解答】

                出差人员回到单位后应及时办理差旅费的报销手续。首先,出差人员到财务部门领取差旅费报销单,如实填写报销单的有关内容,如出差事由,出发□到达的时间、地点,乘坐的交通工具的车别、等级、金额等等,并 擂臺之下将有关车票、船票、飞机票、住宿发票等有关原始凭证粘贴在∮报销单的背后,经所在部门和单位有关领导审查签字后,送财务部门,财务部门有轟关人员应审查单据是否真实、合法,按照本单位差旅费那我也陪你走一次开支管理办法计算应报销的交通费金额、应发给的伙食补助费、住宿费包干结余、不买卧铺补贴等,对差旅费进行结算,编制会计凭证后交出纳员具体办理现金收付。


                【问】我们是一家中介机构,在为客户做技术开发费加计扣除鉴证时,发现有差旅费计入技术开发费用,这部分是否应该剔除?

                【解答】

                如果属于研发人员誰也不行为技术开发过程中所发生的差旅费,可以作为技术开发费加计扣除。否则,则不允许加计扣除。


                【问】企业本年发生的差旅费税前扣除的标准是什請推薦么☆?还用提供什么资料吗?那差旅费补税扣除的标准呢?

                【解答】

                企业发生的与其经营活动有关的合理的差旅费凭真实、合法的凭据准予税前扣除,差旅费真√实性的证明材料应包括:出轟差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等●。

                友情链接:

                Copyright © 2014-2017 鞍山注册公司 asjs.cn. All rights reserved

                  地址:辽宁省鞍也真不怕別人會偷襲山市站前财富中心D座